po单是什么意思(装箱单po什么意思)

从供应商管理到合同管理，再到商品系统的模块介绍，以及商品价格和税率的维护策略，不知不觉已经完成了好几篇文章。前期准备工作完成后，下一步应该是进入采购管理模块。

这几天一直在琢磨怎么写，写出来的东西让大家觉得真的是这样，而不是常规的叙述。这篇文章会根据我理解的采购管理流程继续总结，每次开始都尽力去做改变，但是胸中无墨，只能尽力而为。请原谅我。

一、采购管理过程

流程有正向的采购进货、有逆向的采购退货两个主流程，接触过进销存系统的人都清楚，读到这里你可能在说“你是不是逗我玩呢？”一、采购管理的流程有两个主要流程:正向采购和采购，反向采购和退货。任何接触过进销存系统的人都知道，你可能会说:“你在跟我开玩笑吗？”

这里列出上图的目的是为了跟进。我会在流程中按照正向和反向的方向，按照我们工作的流程，一步一步的讲解每一个流程涉及到的模块和个人的一些想法。

声明一下，具体过程我不打算用Viso来画，主要是我试着画了一下。涉及的模块很多，一张图展示整个流程和相关子流程太复杂。另外，看的时候可能会比较混乱(肯定有欠考虑，画图过程不流畅)。废话少说，言归正传。

二、采购进货流程1. 采购单

采购订单的创建无非就是开发一个单据录入界面，录入相关信息，点击保存，如下图所示。

(1)流程描述

我们要确定以下部分:

a供应商选择:系统会自动带出相关信息(这部分在之前的供应商管理中已经介绍过)。

b采购订单类型:这个需要确定，一般包括正常采购订单、礼品采购订单、补货采购订单、调价订单。

正常采购单：常规采购订单，多数订单都是这种类型，这里补充说明一下，在供应链中一般都把采购单简称为PO单，即Purchase Order的简称。赠品采购单：此部分商品是供应商赠送给我们的，一般进价是0.01(税务上好像不允许0元采购)；如果在商品库存中设有赠品库存，则赠品采购单就入到这里。我个人觉得单据可以区分，库存上区分没有什么卵用。在商品库存中多一个字段来区分，在商品成本计算时或出入库时以及商品库存服务中都会增加复杂度。补货采购单：为了补货而创建的采购单，手动可以创建采购补货单，系统也可以根据自动补货逻辑创建。价格调整单：这个是为了调整采购成本的而生成的，一般是根据价格调整单生成的空进空出采购单。

c .选择采购订单对应的合同和到货仓库。

一个采购订单只能对应一个仓库和一个合同；至于合同部分，由于供应商在一个时间范围内只有一个有效合同，如果供应商有多种合作模式，可以通过供应商子账户实现。

因此，在这里，不需要选择合同，FMS财务管理系统会在财务结算时进行处理。

d商品录入:主要是确定进价。这里默认的是基准采购价，采购价不能高于基准采购价。如果有促销进价，系统会优先考虑(价格部分请参考价格和税务管理部分，此处不解释)；

采购数量可以手工输入，默认为零。如果按箱采购，可以输入箱数，系统会根据箱规自动换算成数量。

(2)采购订单的来源

如果按照上面说的，那就太简单了。这里，我们需要首先确定采购订单的来源。

我考虑以下几点:

手工创建过程就是上面的过程，没有问题。只要系统设计简洁，按照提示操作即可。

系统创建的一个补货表单:系统运行一段时间后，随着数据积累，需要考虑自动补货；对于自动补货，需要考虑日均销售数量(一般为4周)、安全库存、在途库存、采购发货时间、供应商生产周期等因素来计算建议补货数量。采购订单由系统生成，以下公式供参考。这应该属于移动平均法，是常用的，也是最简单的。

建议补货数量=(总和(前28天的销售量)/28*目标周转天数-可销售库存-采购在途库存-在途调拨-批准的未销售采购数量)

b .按销售采购:这种场景一般对应预售或预订商品，即用户下单付款后，系统根据有效的销售订单进行收货，生成采购订单，然后供应商发货到仓库，仓库再根据用户下单的时间依次发货(具体规则可以根据实际场景设计)。

这部分采购订单的采购价格完全基于基准采购价格、促销采购价格或双方确定的采购价格(或最新采购价格)，数量是依赖于有效订单的商品数量。

c .直接向供应商发货:该场景系统创建采购订单的前提是合同的结算模式是“按采购金额结算”，即分销模式；同时，这部分商品直接发往C端用户，不需要仓储。

该场景下生成的采购订单由系统根据订单进行补货，采购价格的确定类似于以销定购，一般在供应商发货时同步生成。

为什么我需要生成采购订单？主要用于财务应付结算。对于寄售，则依赖于销售订单，可以根据交货时间获取成本价或结算价。

因为没有实际的货物入库，所以没有对这部分采购订单的入库进行成本计算；这部分涉及FMS财务系统的库存管理和应付账款结算。感兴趣的可以关注作者的电商金融系列文章。

d、调价单:采购调价单是一张红字冲单据，用于调整采购订单中错误的单价或采购成本。

举个简单的例子:

采购单P001进货商品A 进价是 10元钱，进了100件，并且已经入库到仓。采购与供应商确认进价10元钱单价有问题，与市场偏差太大，经谈判可以调整为9元。这时就可以创建一张价格调整单，即A商品原价10元，调价后为9元。价格调整单审批后生成两张单据（一出一入），即以10元做个出库，再以9元做个入库，此时成本价是9.财务应付结算时，由于已经红冲了10元那张单据，所以实际上是按9元结算。

e店到货:这部分因为需要入库，所以需要一个收据，所以需要创建一个特殊类型的采购订单，但是可以根据协议确认采购价格。

因为这个文档比较特殊，所以单独列出来。可以手动或系统地创建它。本文不会过多讨论这种类型。

解决以上相关问题后，我们创建了一个采购订单。这时候采购订单首先要内部审批，主要是审核采购单价和采购数量；可以省略系统生成的“调价单、直接出库、销售定购”的内部审批流程。

然后说下一个环节，供应商和仓库的收发流程。

2. 供应商及仓库

有两种方法可以确定与供应商的数据交互:

线下邮件的方式：这也是最原始最简单的，我们内部已经创建了采购单，可以把单据导出来通过Email发给供应商。缺点就不说了，大家都清楚，所以我们采用第二种方式。供应商&商家管理平台：这个系统是与供应商&商家进行数据交互的平台，使用者为供应商或商家。它的主要功能应该包括供应商资质、商品资质信息的上传与审核、采购与退货单据确认与发货操作、财务结算对账等。附一张流程图，画得不严谨，您凑合着看吧，里面的流转用不同颜色的线条表示，同时这里包含了采购单创建部分。流程描述:

(1)先完成采购订单的创建和业务部门的内部审核(审核采购单价和采购数量)。

(2)系统将审核通过的单据推送到“供应商与业务管理平台”，供应商检查数量和采购价格是否有问题，如果需要修改，会与采购沟通，然后进行修改和审核。

采购数量：供应商商品数量不足，无法保证采购单的数量。采购进价：由于人工或市场变化等因素，进价需要调整。

(3)业务最终确认采购订单信息并审批。审批通过后，单据状态会同步到“供应商&商家管理平台为‘待发货’”。

同时，单据信息需要同时分发到WMS系统，以便采购订单到达后仓库收货。

(4)供应商根据采购订单进行生产和发货，单据状态会同步到内部SCM系统。发货前，供应商可以根据预计发货时间提出预约仓库的申请。

到货预约管理是供应链系统的一个子模块，根据各仓库的作业能力、空时间等综合考虑是否能收到货物，目的是防止货物被提取或存储在仓库中。

(5)仓单:根据采购订单和供应商的送货单确认到货。仓库收货时，应进行质量检验。收货确认后，会将收货信息发送回SCM系统，并生成一张验收入库单。

对于入库，需要明确采购订单入库后是否全部返回给SCM，或者是否可以批量入库，这就涉及到下层WMS系统和SCM之间的数据传输。

为简单起见，建议仓库在关闭订单之前完成采购订单的接收。此时采购订单和承兑入库单的关系是1: 1，否则是1: n，如果是批量收货，会影响统计查询和财务结算订单的复杂度。

(6)最后生成库存，等待商品上架销售。至此，整个进货流程完成。

三、采购退货流程

采购是公司将未售出的、有质量缺陷的(收货后)和损坏的(可退还的)货物退还给供应商的过程。

1. 采购退货商品确认

哪些商品可以退给供应商？一般在签合同或者下采购订单的时候，就可以确定货物是否可以退货。

在收货过程中如果发现有问题的商品可以拒收，不做入库处理。收货后发现商品有质量问题（销售给C用户的商品退货入仓），需要进行退货处理。销售不出去的商品需要做退货处理。2. 退货发起方

由于一般电商公司的存储系统都使用第三方软件，部分仓库也委托给他们，所以只有我司部分工作人员在仓库。

所以需要明确是仓库退货还是采购业务部门退货(货物在仓库，采购业务可能看不到货物)。

在我的理解中，首先要充分相信仓库工作人员的诚信(鲜果等商品损耗率很高，可以退货也可以销毁)，所以要以真货为准。

由仓库确定可以退货的商品，然后通过商品的状态正转残或商品的库位来调整（正品库位调整到退货区）。采购业务根据仓储同事反馈，创建采购退货单（仓储也可以直接操作SCM系统录入退货单）3. 退货价格确认

在仓库中，主要管理货物的数量。创建采购退货单时如何确定价格？

由采购业务同事与供应商确定可退货的商品价格。按采购基准价进行退货，系统自动获取按最近一次采购价进行退货，系统自动获取。4. 退货单流转创建采购退货单（价格、数量）业务内部审核后同步单据到 “供应商&商家管理平台”审核后采购退货单同步到WMS系统进行退货操作WMS回传退货出库明细到SCM系统，上位系统扣减库存最后系统根据出库明细生成验收出库单

单据的流转类似于进货单，并没有什么特别之处。但在这里，有必要说明一下采购退货的商品成本核算。

假设我们采用“移动加权成本价”的方法进行成本计算。有两种情况:

(1)收、还单据参与移动加权成本核算。

加权价格=(库存数量*商品移动加权价格-出库数量*退库单价)/(库存数量-出库数量)

这样就要注意商品的最终库存金额会不会为负。

(2)采购退回单不参与移动加权成本的核算。

这样，在财务成本核算的过程中，就需要进行特殊的处理，因为无论货物出入库多少次，都要从整体上保证货物库存金额的平衡公式，即期末金额=期初金额+期间变动金额。

解释一下，为什么要特殊对待这种方式？

因为移动加权成本核算不涉及采购退货价，所以采购金额-出库金额库存金额。

这个不是一两句话能解释清楚的。有兴趣的可以留言。

四、总结

简单说明了采购的相关环节。系统的设计应该基于业务场景。这部分取决于供应商、合同、商品各个模块，有很多属性或规则要提前设置。供应链叫链，就是每个部分都链接在一起，环环相扣。

采购流程设计的简单流程(不仅仅是系统操作流程)可以减少供应链的环节，从而降低公司的成本，这是盈利的重要保证。

知识有限，不足之处请指出，我会不断修改，非常感谢阅读！

作者:倔强的萝卜；微信官方账号:倔强的萝卜

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