如何做好个人现金流管理(怎样才是最好的现金流管理)

小海出版社:

资金是企业的命脉，是企业生存和发展的基础，企业经营情况的好坏不光体现在实现了多少利润上，资金的流动性也是企业经营状况的一个重要体现，因此企业不仅要关注利润，还要关注现金流。

财务管理是一个系统工程，涉及方方面面。现金流的波动必须与管理板块和经营管理相对应。

在业务层面，很多企业都是由于应收账款过多。软件企业，不仅尾款难收，中间进度款也很难收回，尤其是通过低价竞争中标的企业，本来利润就低，钱收不回来，更是雪上加霜。

有什么办法解决这类企业的应收账款问题？是的，软件项目可以被分解并模块化交付。先签整体协议，再用模块化交割，保证收现和成本的匹配，不至于拖累企业现金流。

现在芯片设计企业融资很热，但是从研发到市场有一个过程。所以收入端的现金流平衡是不可能的，需要融资端平衡，融资进度要和实际支出速度有效匹配。

在供应链中，也要设计现金流。当企业有足够的资金时，要用资金换取成本的降低；资金不足的时候，费用要用来交换空房间。

当然，还有一些服务成本、信息成本，以及人力资源的管理成本。在企业信息化方面，很多企业吃了亏，往往自己投资信息化。不仅成本远高于市面上的产品，而且效果也没那么好。

所以不是每个企业都能支撑自己的开发成本和维护成本。如果你的商业模式很特殊，不能使用外部成熟的产品，不建议自己开发。尽量节省信息化成本和现金流。

日常有效现金流控制要点

1.现金流预测

现金流预测通常是每周、每月、每季度和每年。这与企业的战略和商业计划相匹配。

2.现金流量表和分析

企业一般都有现金流量表。b企业花钱不多，可能一周报销一两次，可以采用周现金报表。To企业必须做好每日现金报表，如餐饮企业、零售企业、电子商务企业等。

除了每日的现金流量表，每个月还应该有一份现金流量表。

现金流量表反映了企业的正现金流和负现金流。有效增长必须包括现金流增长和利润增长。创业初期如果不能实现利润增长，至少要保证现金流的增长，因为现金流比利润更能让企业生存下去。

这两年，融资的形式也发生了变化。很多投资越来越谨慎。这时候企业既要积极融资，又要保证自己有造血功能，这样会减轻企业的压力。

同时，现金流量表应与商业计划的落地版保持一致。为了测试该不该花的现金流。

除了经营过程中产生的现金流，还有两种现金流:投资和融资。

很多快速成长的企业不得不不断投资开店。这时候就看投资节奏和融资节奏是否匹配了。因为融资形式变了，即使账面上的资本很充裕，我们可以期待理想的方向，但也要考虑最坏的方向。

即使企业账面上有大量融资，也不能盲目快速投资。可见疫情下的扩张成本并没有降低多少，不确定性反而增加了。因此，当前的投资扩张应该是乐观和谨慎的。

3.现金流预警

现金流预警也分为周、月、季、年。竞争越激烈，现金流入流出越频繁，预警机制和管理机制的相对时间越短，统计周期越短。如果现金流不足，执行预警计划。

4.现金安全备胎计划

现金备胎计划，相当于你衣柜底的钱。比如贷款，或者股东追加投资等。还有一种现金流只要高于成本价就能快速变现。

现金流量中应注意的问题

第一，收入和业务对外部环境变化的适应性

在不确定性常态化下，不能在环境变化时根据业务需求的变化快速改变业务模式和收入模式，保证企业正常运营，已经成为企业的标准能力。

第二，应收账款

在资产负债表的资产部分，有些企业的应收账款占资产的比重很小，因此其弹性很高；相反，应收账款占资产的比例越大，企业的现金流越紧张。

因此，应密切关注应收账款的比重，及时调整应收账款政策。财务不一定是能直接帮助企业成功的部门，但可以帮助企业防范风险。

第三，注意应付账款和价值的匹配。

商业价值越大，商业信用越好，可支付期越长。当然信用和价值也是可以调整的。如果企业资金充足，可以将原来60天的账期改为30天、15天，以降低成本。

第四，存货占资产的比例

这需要更细致的控制。例如，某企业存货1000万，应付账款2000万。这对企业有利吗？不一定，因为账期太长会带来商业价值的降低。只有整体评估后才能知道应付账款和存货的比例是否合适。

第五，经营现金流和利润是否匹配。

比如利润增长了30%，企业经营性现金流只增长了10%，也就是说经营性现金流增速低于利润增速。长期来看，现金流会更低。理想情况下，利润和现金流同比增长，甚至现金流增长更快。

第六，毛利率和周转率是否匹配？

不仅要关注毛利率，还要关注周转率，因为如果周转率快，资金就能释放出来。

创业政策详情